Trong gần 20 năm, các đối tượng đã sử dụng 23 doanh nghiệp "ma" để xuất khống 4.725 hóa đơn, ghi khống giá trị hàng hóa, dịch vụ hơn 1.610 tỷ đồng, phục vụ hành vi gian lận, trốn thuế.
Theo thông tin từ Công an TP Hải Phòng, Cơ quan An ninh điều tra vừa hoàn tất điều tra vụ án "Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước", làm rõ đường dây sử dụng doanh nghiệp "ma" để mua bán hóa đơn GTGT với quy mô đặc biệt lớn.
Kết quả điều tra xác định, từ năm 2005 đến tháng 4/2025, Phạm Thị T.H. đã thành lập và điều hành 23 doanh nghiệp không có hoạt động sản xuất, kinh doanh thực tế nhằm xuất bán hóa đơn GTGT trái phép.
Để che giấu hành vi phạm tội, T.H. thuê nhiều người đứng tên thành lập doanh nghiệp, sau đó sử dụng các pháp nhân này làm "bình phong", xuất hóa đơn ghi khống nội dung hàng hóa, dịch vụ cho các tổ chức, cá nhân có nhu cầu hợp thức hóa chứng từ, kê khai chi phí, trốn thuế hoặc gian lận thuế.
Việc xử lý nghiêm các đường dây mua bán hóa đơn trái phép góp phần ngăn chặn thất thu ngân sách và bảo vệ môi trường kinh doanh minh bạch.
Cơ quan điều tra xác định, các doanh nghiệp do T.H. điều hành đã xuất bán trái phép 4.725 hóa đơn GTGT, ghi khống giá trị hàng hóa, dịch vụ chưa thuế hơn 1.610 tỷ đồng. Từ hoạt động này, đối tượng thu lợi bất chính trên 1,36 tỷ đồng.
Không chỉ trực tiếp điều hành đường dây, T.H. còn thuê thêm hai người tham gia hỗ trợ việc mua bán hóa đơn nhằm duy trì hoạt động trong thời gian dài.
Ngày 12/2/2026, TAND TP Hải Phòng đã đưa vụ án ra xét xử, tuyên phạt Phạm Thị T.H. số tiền 300 triệu đồng và buộc nộp lại toàn bộ số tiền thu lợi bất chính. Hai bị cáo giúp sức lần lượt bị phạt 220 triệu đồng và 210 triệu đồng, đồng thời phải hoàn trả toàn bộ khoản thu lợi bất chính.
Theo Cơ quan An ninh điều tra, đây là vụ án có tính chất đặc biệt nghiêm trọng. Các đối tượng đã lợi dụng sự thông thoáng trong thủ tục đăng ký doanh nghiệp để thành lập hàng loạt doanh nghiệp "ma", tổ chức hoạt động khép kín, phân công vai trò cụ thể nhằm che giấu hành vi phạm tội trong thời gian dài.
Công an TP Hải Phòng nhận định, mua bán trái phép hóa đơn GTGT không chỉ gây thất thu lớn cho ngân sách nhà nước mà còn tiếp tay cho các hành vi trốn thuế, gian lận thuế, hợp thức hóa chi phí, làm sai lệch số liệu tài chính doanh nghiệp, ảnh hưởng tiêu cực đến môi trường đầu tư, kinh doanh.
Đáng chú ý, loại tội phạm này đang có xu hướng hoạt động ngày càng tinh vi khi triệt để lợi dụng hóa đơn điện tử, giao dịch trực tuyến và công nghệ thông tin để che giấu vi phạm. Nhiều doanh nghiệp, hộ kinh doanh vì lợi ích trước mắt đã sử dụng hóa đơn bất hợp pháp mà không lường hết hậu quả pháp lý.
Từ vụ án trên, Phòng An ninh điều tra khuyến cáo các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân tuyệt đối không mua bán, sử dụng hóa đơn bất hợp pháp dưới bất kỳ hình thức nào. Đồng thời, đề nghị các cơ quan chức năng tăng cường thanh tra, kiểm tra doanh nghiệp có dấu hiệu rủi ro về thuế; đẩy mạnh ứng dụng công nghệ trong phân tích dữ liệu hóa đơn điện tử và tăng cường phối hợp giữa lực lượng Công an, cơ quan Thuế cùng các đơn vị liên quan để kịp thời phát hiện, xử lý vi phạm ngay từ giai đoạn thành lập doanh nghiệp.
